Вологда

(8172) 23-10-07

Череповец

(8202) 25-36-02

Петрозаводск

(8142) 44-58-95

ПН-ПТ:

с 8:30 до 20:00

Адрес для писем

info35@konsultantovo.ru

Устранение схем ухода от налогообложения: подготовили обзор успешных практик

Документ ФНС содержит информацию о комплексе мероприятий по определению схемы косвенного участия контролирующих лиц в деятельности налогоплательщика. Среди них:

  • анализ движения товарных и денежных потоков для определения конечного получателя доходов;
  • получение информации от Росфинмониторинга;
  • направление запроса в кредитные организации о бенефициарном владельце должника;
  • анализ выстроенной должником модели ведения бизнеса.

ФНС сообщила о наиболее эффективных мероприятиях, проводимых с участием налоговиков и правоохранителей. К ним она отнесла допросы, экспертизы, осмотры, обыски, выемки и др.

Также привели примеры успешных практик с описанием обстоятельств по выявлению и пресечению налоговых преступлений.

Документ: Письмо ФНС России от 30.12.2022 N СД-4-18/17916@

Универсальные ссылки: <Письмо> ФНС России от 30.12.2022 N СД-4-18/17916@ «О направлении Обзора успешных практик устранения схем уклонения от налогообложения» (вместе с «Обзором успешных практик устранения схем уклонения от налогообложения, включающих выявление реального их выгодоприобретателя, бенефициаров деятельности лица, уклоняющегося от уплаты налогов, направлений вывода активов и полученной выгоды, начиная со стадий предпроверочного анализа и доследственной проверки») {КонсультантПлюс}


Тэги: Обзоры для бухгалтера Вологда (федер), Обзоры для бухгалтера Карелия (федер)

Подберем для Вас оптимальный комплект

    [privacy_policy "Политика в отношении обработки персональных данных"]

    Узнать стоимость


      Узнать стоимость