Практический семинар для собственников, главных бухгалтеров и налоговых специалистов, которые отвечают за безопасность бизнеса
Вы получите не обзор законодательства, а рабочую методику, которая позволяет:
- увидеть свою компанию глазами налогового инспектора
- выявить реальные, а не формальные риски
- понять вероятность выездной проверки
- и главное — снизить риски до того, как их зафиксирует ФНС
ПРОГРАММА
1. АУДИТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЗАЩИТЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ОТ РИСКОВ ВЫЯВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ НАРУШЕНИЙ
1.1 Налоговая гигиена налогоплательщика
- Ваша организация глазами налогового инспектора
- Портрет Вашей организации, составляемый ФНС РФ
1.2 Проверка готовности организации противостоять инструментам налогового контроля ФНС
- Выездная налоговая проверка
Самостоятельная оценка рисков назначения ВНП и их минимизация
Планирование выездных налоговых проверок ФНС РФ – критерии декларируемые и реальные
Предпроверочный анализ и его признаки
Каковы сегодняшние шансы выиграть налоговый спор по итогам ВНП
- Камеральная налоговая проверка
Возможности налоговой службы при проведении «камералки»
Тактика успешного прохождения проверки
- Контрольно-аналитическая работа ФНС
Возможности ИФНС по сбору информации о налогоплательщике вне рамок проверки
Проверка эффективности применяемых алгоритмов Вашего взаимодействия с ИФНС
2. САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ ПРОВЕРКА: КАК ПРОВЕРИТЬ СВОЮ КОМПАНИЮ И ИСКЛЮЧИТЬ НАЛОГОВЫЕ РИСКИ
2.1 Аудит системы внутреннего контроля компании на соответствие требованиям ст. 54.1 НК РФ
Оценка достаточности собираемых компанией доказательств обоснованности налоговой выгоды:
- эффективность внутрифирменных систем подтверждения реальности и обоснованности сделок
- система подтверждения исполнения сделки надлежащим контрагентом
- оценка достаточности выполняемых тестов коммерческой осмотрительности
Налоговые схемы оптимизации повышенного риска, от которых следует отказаться.
2.2 Аудит рисков применяемой компанией бизнес-модели
- Проверка соблюдения правил налоговой безопасности
- Структурирование бизнеса и незаконное дробление
- В каких ситуациях стоит воспользоваться налоговой амнистией дробления бизнеса
- Привлечение к сотрудничеству ИП и самозанятых
- Тестирование гражданско-правовых договоров для выявления признаков трудовых отношений
2.3 Оценка рисков отдельных сделок
- Налоговый анализ договоров. Проверка договорных условий, важных для соблюдения налоговых правил
- Налоговые оговорки в договоре, снижающие налоговые риски в работе с контрагентами
- Аудит рисков договоров, требующих особого внимания: лизинг, заём, агентирование и другие
- Оценка рисков переквалификации сделок налоговой службой и ее последствия
3. ИТОГИ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО НАЛОГОВОГО АУДИТА
- Критические и некритические выявленные налоговые риски
- Расчет действительных налоговых обязательств
- Вероятность возникновения уголовной и субсидиарной ответственности
